＜内部統制監査＞
当監査法人は、 金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、 ロート製薬株式会 社の平成22年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。 財務報告に係る内部統制を整備及び運 用並びに内部統制報告書を作成する責任は、 経営者にあり、 当監査法人の責任は、 独立の立場から内部統制報 告書に対する意見を表明することにある。 また、 財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全 には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、 我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠 して内部統制監査を行った。 財務報告に係る内部統制の監査の基準は、 当監査法人に内部統制報告書に重要な 虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。 内部統制監査は、 試査を基礎として行わ れ、 財務報告に係る内部統制の評価範囲、 評価手続及び評価結果についての、 経営者が行った記載を含め全体 としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。 当監査法人は、 内部統制監査の結果として意見 表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、 ロート製薬株式会社が平成22年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表 示した上記の内部統制報告書が、 我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評 価の基準に準拠して、 財務報告に係る内部統制の評価について、 すべての重要な点において適正に表示してい るものと認める。
追記情報
内部統制報告書の付記事項に記載されているとおり、 会社は当連結会計年度末日後、 基幹システムを変更し ている。 この変更は、 翌期以降の会社の財務報告に係る内部統制の有効性の評価に重要な影響を及ぼす可能性 がある。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、 公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※ １ 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社( 有価証券報告書提出会社) が別途保管しております。
２ 連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。
有価証券報告書
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成23年６月23日 ロート製薬株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員 業務執行社員
公認会計士 山 中 俊 廣 ㊞
指定有限責任社員 業務執行社員
公認会計士 岡 田 在 喜 ㊞
指定有限責任社員 業務執行社員
公認会計士 中 嶋 歩 ㊞
＜財務諸表監査＞
当監査法人は、 金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、 「経理の状況」に 掲げられているロート製薬株式会社の平成22年４月１日から平成23年３月31日までの連結会計年度の連結財 務諸表、 すなわち、 連結貸借対照表、 連結損益計算書、 連結包括利益計算書、 連結株主資本等変動計算書、 連結 キャッシュ・フロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。 この連結財務諸表の作成責任は経営 者にあり、 当監査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、 我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。 監査の基 準は、 当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めてい る。 監査は、 試査を基礎として行われ、 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行 われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。 当監査法人は、 監 査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、 上記の連結財務諸表が、 我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠 して、 ロート製薬株式会社及び連結子会社の平成23年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する 連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているも のと認める。
ロート製薬株式会社(E 00942) 有価証券報告書
＜内部統制監査＞
当監査法人は、 金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、 ロート製薬株式会 社の平成23年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。 財務報告に係る内部統制を整備及び運 用並びに内部統制報告書を作成する責任は、 経営者にあり、 当監査法人の責任は、 独立の立場から内部統制報 告書に対する意見を表明することにある。 また、 財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全 には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、 我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠 して内部統制監査を行った。 財務報告に係る内部統制の監査の基準は、 当監査法人に内部統制報告書に重要な 虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。 内部統制監査は、 試査を基礎として行わ れ、 財務報告に係る内部統制の評価範囲、 評価手続及び評価結果についての、 経営者が行った記載を含め全体 としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。 当監査法人は、 内部統制監査の結果として意見 表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、 ロート製薬株式会社が平成23年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表 示した上記の内部統制報告書が、 我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評 価の基準に準拠して、 財務報告に係る内部統制の評価について、 すべての重要な点において適正に表示してい るものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、 公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※ １ 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社( 有価証券報告書提出会社) が別途保管しております。
２ 連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。
有価証券報告書
独立監査人の監査報告書
平成22年６月24日 ロート製薬株式会社
取締役会 御中
あずさ監査法人
指定社員 業務執行社員
公認会計士 山 中 俊 廣 ㊞
指定社員 業務執行社員
公認会計士 岡 田 在 喜 ㊞
指定社員 業務執行社員
公認会計士 中 嶋 歩 ㊞
当監査法人は、 金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、 「経理の状況」に 掲げられているロート製薬株式会社の平成21年４月１日から平成22年３月31日までの第74期事業年度の財務 諸表、 すなわち、 貸借対照表、 損益計算書、 株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行った。 この 財務諸表の作成責任は経営者にあり、 当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する ことにある。
当監査法人は、 我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。 監査の基 準は、 当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。 監 査は、 試査を基礎として行われ、 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた 見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。 当監査法人は、 監査の結果と して意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、 上記の財務諸表が、 我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し て、 ロート製薬株式会社の平成22年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績 をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、 公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※ １ 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社( 有価証券報告書提出会社) が別途保管しております。
２ 財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれておりません。
ロート製薬株式会社(E 00942) 有価証券報告書
ドキュメント内
2011年6月24日 財務 第75期 有価証券報告書 有価証券報告書｜平成23年3月期（2010年度） | ロート製薬株式会社 y110624
(ページ 115-119)